재산세 — 캐롤튼은 카운티가 셋입니다

오스틴과 같은 주, 다른 카운티

텍사스에 주 소득세가 없고 그 재원을 재산세가 메운다는 것, 평가액에서 면제액을 뺀 값에 합산 세율을 곱해 세금이 나온다는 것, 홈스테드 면제·이의신청·납부 기한 같은 주(state) 차원의 규칙은 오스틴과 완전히 같습니다. 텍사스 법이니까요.

달라스 쪽이 다른 건 "합산 세율"을 이루는 기관들이 누구냐입니다. 오스틴은 대체로 트래비스 카운티 하나, TCAD 하나로 정리되지만, 캐롤튼·플레이노·프리스코 일대는 사정이 다릅니다.

• 캐롤튼(Carrollton) — 시 하나가 달라스·데는(Denton)·콜린(Collin) 세 카운티에 걸쳐 있습니다.
• 플레이노(Plano) — 대부분 콜린 카운티, 일부 데는 카운티.
• 프리스코(Frisco) — 콜린 카운티와 데는 카운티에 걸치고, 학군도 프리스코 ISD 외에 프로스퍼· 루이스빌·리틀엘름 ISD가 시 안에 섞여 있습니다(City of Frisco 공식 세율표, 2026-09 확인).

감정원(CAD)도 카운티별로 따로입니다. 달라스 카운티는 Dallas Central Appraisal District (dallascad.org), 데는 카운티는 Denton Central Appraisal District(dentoncad.com), 콜린 카운티는 Collin Central Appraisal District(collincad.org · 250 Eldorado Pkwy, McKinney, TX 75069). 평가액 통지, 홈스테드 신청, 이의신청 접수가 모두 집이 있는 카운티의 CAD로 갑니다. 캐롤튼시 자체도 홈페이지에서 "본인 재산이 어느 카운티에 있는지에 따라 문의할 곳이 달라진다"고 안내합니다 (City of Carrollton, 2026-09 확인).

세금은 어떻게 계산되나

납부액 = (평가액 − 면제액) × 합산 세율

합산 세율은 학군(ISD) · 카운티 · 시 · 커뮤니티 칼리지 구역 · (달라스 카운티는 추가로) 병원 구역을 더한 값입니다. 실제로 확인되는 공식 세율(평가액 $100당)은 이렇습니다.

캐롤튼 — 달라스 카운티 관할 쪽(캐롤튼-파머스브랜치 ISD 권역 다수, Dallas County Tax Office 2025 세율표 기준, 2026-09 확인):

캐롤튼 — 데는 카운티 관할 쪽(시 세율 City of Carrollton $0.5375는 동일하지만, 카운티는 Denton County $0.185938(Denton County 2025 예산안, 2026-09 확인)이고, 이 구역은 캐롤튼-파머스브랜치 ISD가 아니라 루이스빌(Lewisville) ISD에 속하는 필지가 섞여 있습니다(Lewisville ISD 공식 사이트가 캐롤튼을 자기 학군 안 도시로 소개, 2026-09 확인). 루이스빌 ISD 세율 자체는 학군 공식 발표로 확인 못 함 — 루이스빌 ISD 세무 부서(lisd.net) 또는 Denton CAD 조회로 직접 확인하세요.

플레이노(대부분 콜린 카운티, City of Plano·Collin County 공식 자료 종합, FY2025-26):

프리스코(City of Frisco 공식 세율표, FY2026):

오스틴 AISD 권역의 합산 세율이 약 2.05%인 것과 비교하면, 캐롤튼의 달라스 카운티 쪽은 오스틴과 비슷하거나 살짝 낮고, 플레이노·프리스코는 뚜렷이 낮습니다. 두 지역 다 시 재산세율 자체가 낮게 유지되고(프리스코·플레이노 모두 $0.44 미만) 학군세도 오스틴 AISD의 $0.9252보다 낮거나 비슷한 수준이기 때문입니다. 단, 이건 세율만의 비교이고 평가액(집값) 수준이 다르므로 실제 납부액은 따로 확인해야 합니다.

홈스테드 면제

본인이 실제로 거주하는 주 주택에 대해 과세표준을 낮춰 주는 제도이고, 신청해야 적용됩니다. 주법으로 정한 부분은 오스틴과 같습니다 — 학군세는 $140,000을 빼고(Tax Code 11.13(b)), 65세 이상은 학군세에서 $60,000을 추가로 빼며 그해 학군세액이 상한(tax ceiling)으로 굳습니다 (Comptroller, 2026-09 기준). 평가액 상승도 전년도 홈스테드였던 집은 연 10% 상한이 걸립니다.

시·카운티·칼리지 등이 추가로 얹는 선택적 면제(최대 20%)는 기관마다 다르고, DFW 쪽은 실제 숫자를 확인할 수 있었습니다.

• City of Carrollton — 홈스테드 20%(법이 허용하는 최댓값), 65세 이상 $110,000, 장애인 $110,000(City of Carrollton, 2026-09 확인).
• City of Plano — 홈스테드 20%. Collin County는 $5,000과 평가액 5% 중 큰 쪽, Collin County Community College는 $5,000과 평가액 20% 중 큰 쪽(City of Plano 공식 세금 안내 페이지, 2026-09 확인).

즉 오스틴에서 "기관별로 최대 20%까지"라고 뭉뚱그렸던 부분이, 여기서는 시는 대개 최댓값 20%를 다 쓰고, 카운티·칼리지는 그보다 작은 정액/정률 조합이라는 실제 패턴으로 확인됩니다.

신청은 집이 있는 카운티의 CAD에 합니다. 달라스 카운티·데는 카운티·콜린 카운티 모두 신청서를 따로 받고, 온라인·우편·방문 모두 되며 무료입니다(City of Carrollton 안내, 2026-09 확인 — "Exemption forms must be requested and filed through the appropriate Appraisal District"). 필요한 서류·기한(신청서 50-114, 집 주소와 같은 텍사스 운전면허증 또는 주 ID, 기한 4월 30일이되 늦어도 2년 안에는 소급 가능)은 오스틴과 동일한 주법이 적용됩니다. 운전면허 주소부터 바꾸는 절차를 먼저 끝내 두면 신청이 수월합니다.

이의신청

매년 봄 평가액 통지가 오면, 실제 시장 가치보다 높다고 판단될 때 이의를 제기할 수 있습니다. 기한은 5월 15일 또는 통지서 발송일로부터 30일 중 늦은 날(Comptroller, 2026-09 기준)이고 지나면 그해는 끝입니다. 접수는 집이 있는 카운티의 CAD로 하며, 온라인 절차(uFILE 등 CAD별 자체 시스템)가 있습니다. 근거 자료는 인근 유사 주택의 최근 거래가, 수리가 필요한 상태의 사진 등이고, 매년 하는 사람이 많습니다 — 한 번 성공하면 다음 해 기준도 낮아집니다.

납부

세금은 보통 모기지 상환액에 포함되어 에스크로 계좌로 적립되었다가 은행이 대신 냅니다. 모기지가 없거나 에스크로를 쓰지 않으면 직접 내야 하고, 고지서는 10월쯤 오며, 기한은 다음 해 1월 31일, 2월 1일부터 가산금과 이자가 붙습니다(Comptroller, 2026-09 기준).

납부 창구도 카운티별로 다릅니다. 캐롤튼은 달라스 카운티 세무서(500 Elm St, Dallas)가 달라스 카운티 쪽 필지를, 데는 카운티 세무서(1505 E. McKinney St, Denton — 캐롤튼 안에는 1029 W. Rosemeade Pkwy 지점)가 데는·콜린 카운티 쪽 필지까지 위탁받아 처리합니다(City of Carrollton, 2026-09 확인). 플레이노·프리스코는 대개 콜린 카운티 세무서, 프리스코 일부는 데는 카운티 세무서입니다. 고지서에 적힌 발신 기관을 확인하고 그쪽으로 내면 됩니다.

세율·면제 금액은 매년 바뀌고, 카운티·학군 경계도 재조정될 수 있습니다. 위 카운티 CAD·시청 링크가 이 문서보다 정확합니다.